SII

INTERFACE SII

Mediante el interface del SII se pueden recibir desde cualquier aplicación todos los tipos de facturas existentes en la normativa actual de la Agencia Tributaria

Fichero: SIINTERF

Campo	Formato	Dígitos	Descripción	Clave	Detalle
EMPRESA	INTEGER	11,0	Código empresa	K1
LOTE	INTEGER	11,0	Nº. Lote	K2
OPERACION	CHAR	1	Tipo operación		A-Alta C-Chequeo
TIPACC	CHAR	1	Tipo acción		E-Expedida R-Recibida I-Intracomunitario B-Bien inversion M-Metálico S-Seguro
ANYEMP	CHAR	4	Año	K3
MESEMP	CHAR	2	Mes	K4
TIPFRA	CHAR	2	Tipo factura	K5	Anexo A1
NUMFRA	CHAR	60	Nº. factura	K6
FECFRA	CHAR	8	Fecha factura		AAAAMMDD
CLAOPR	CHAR	2	Clave operación		Anexo A2
TIPOPE	CHAR	2	Tipo operación		A0
TIPREC	CHAR	1	Tipo rectificativa		blanco-si no es rectificativa I-Por diferencia
NUMREC	CHAR	60	Nº. factura que rectifica
DESCRIP	CHAR	500	Descripción de la factura
DNICIF	CHAR	17	Dni/CIF		Sólo para operaciones nacionales
PAIISO	CHAR	2	País Iso		Anexo A7
RAZSOC	CHAR	40	Razón social
PAIRES	CHAR	1	País Residencia		Anexo A3
IDEPAI	CHAR	20	Identificación país residencia		Sustitutivo del Dni/Cif para operaciones no nacionales
REGIMEN	CHAR	2	Régimen		Anexo A4
TOTFRA	DECIMAL	13,2	Importe total factura
ALQUILERES
SITIMB	CHAR	1	Situación inmueble		Anexo A5
REFCAT	CHAR	25	Referencia catastral
ALQUIL	CHAR	1	Alquileres		0-No, 1-Si
TRANSMISIÓN INMUEBLE
IMPTRA	DECIMAL	13,2	Importe transmisión
TRANSM	CHAR	1	Transmisión inmueble		0-No, 1-Sí
INTRACOMUNITARIO
OPECEE	CHAR	1	Operación		0-No, 1-Si
BASCOS	DECIMAL	13,2	Base coste
TIPDEC	CHAR	1			Anexo A6
PAISO2	CHAR	2	Pais iso operación CEE		Anexo A7
PLAOPE	DECIMAL	3,0	Plazo operación
DESBIE	CHAR	40	Descripción del bien
DIROPE	CHAR	120	Direccion del operador logístico
OTRFRA	CHAR	150	Otras facturas
BIENES INVERSIÓN
IDEBIE	CHAR	40	identificación del bien
FECINI	CHAR	8	Fecha inicio		AAAAMMDD
PRORRA	DECIMAL	4,2	Prorrata
REGANU	DECIMAL	13,2	Regularización anual
IDENT	CHAR	40	Identificación
REGDED	DECIMAL	13,2	Regularización deducción
METÁLICO
METALI	CHAR	1	Metálico		0-No, 1-Si
IMPMET	DECIMAL	13,2	Importe Metálico
SEGURO
IMPSEG	DECIMAL	13,2	Importe operación seguro
BASES Y CUOTAS
BASIMP01	DECIMAL	13,2	Base impuesto
IVA01	DECIMAL	4,2	%-IVA
CUOTA01	DECIMAL	11,2	Importe cuota
IVAREC01	DECIMAL	4,2	%-recargo		Opcional
CUOREC01	DECIMAL	13,2	Importe recargo equivalencia		Opcional
TIPGRA01	CHAR	2	Tipo gravamen		Opcional si se introduce debe existir en anexo A8
CLAOPE01	CHAR	2	Clase operación		Opcional si se introduce debe existir en anexo A8
DEDUCI01	CHAR	1	Deducible		0-No, 1-Si
BASIMP02	DECIMAL	13,2	Base impuesto
IVA02	DECIMAL	4,2	%-IVA
CUOTA02	DECIMAL	11,2	Importe cuota
IVAREC02	DECIMAL	4,2	%-recargo		Opcional
CUOREC02	DECIMAL	13,2	Importe recargo equivalencia		Opcional
TIPGRA02	CHAR	2	Tipo gravamen		Opcional si se introduce debe existir en anexo A8
CLAOPE02	CHAR	2	Clase operación		Opcional si se introduce debe existir en anexo A8
DEDUCI02	CHAR	1	Deducible		0-No, 1-Si
BASIMP03	DECIMAL	13,2	Base impuesto
IVA03	DECIMAL	4,2	%-IVA
CUOTA03	DECIMAL	11,2	Importe cuota
IVAREC03	DECIMAL	4,2	%-recargo		Opcional
CUOREC03	DECIMAL	13,2	Importe recargo equivalencia		Opcional
TIPGRA03	CHAR	2	Tipo gravamen		Opcional si se introduce debe existir en anexo A8
CLAOPE03	CHAR	2	Clase operación		Opcional si se introduce debe existir en anexo A8
DEDUCI03	CHAR	1	Deducible		0-No, 1-Si
BASIMP04	DECIMAL	13,2	Base impuesto
IVA04	DECIMAL	4,2	%-IVA
CUOTA04	DECIMAL	11,2	Importe cuota
IVAREC04	DECIMAL	4,2	%-recargo		Opcional
CUOREC04	DECIMAL	13,2	Importe recargo equivalencia		Opcional
TIPGRA04	CHAR	2	Tipo gravamen		Opcional si se introduce debe existir en anexo A8
CLAOPE04	CHAR	2	Clase operación		Opcional si se introduce debe existir en anexo A8
DEDUCI04	CHAR	1	Deducible		0-No, 1-Si
BASIMP05	DECIMAL	13,2	Base impuesto
IVA05	DECIMAL	4,2	%-IVA
CUOTA05	DECIMAL	11,2	Importe cuota
IVAREC05	DECIMAL	4,2	%-recargo		Opcional
CUOREC05	DECIMAL	13,2	Importe recargo equivalencia		Opcional
TIPGRA05	CHAR	2	Tipo gravamen		Opcional si se introduce debe existir en anexo A8
CLAOPE05	CHAR	2	Clase operación		Opcional si se introduce debe existir en anexo A8
DEDUCI05	CHAR	1	Deducible		0-No, 1-Si

Anexos:

Tipos factura

Tabla A1	Tipos factura
Valores	Descripción
F1	Factura
F2	Factura Simplificada (Ticket)
F3	Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas facturadas y declaradas
F4	Asiento resumen de facturas
R1	Factura Rectificativa (art 80.1 y 80.2))
R2	Factura Rectificativa (art. 80.3)
R3	Factura Rectificativa (art 80.4)
R4	Factura Rectificativa (Resto)
R5	Factura Rectificativa en facturas simplificadas

Clave Operación

Tabla A2	Clave operación
Valores	Descripción
	Factura normal
A	Asiento resumen facturas
B	Asiento resumen tiquet
C	Factura varios asientos
D	Factura rectificativa
E	IVA/IGIC Devengado pendiente emitir facturas
F	Adquisiciones agencias de viaje
G	Régimen especial grupo entidades
H	Régimen especial oro de inversión
I	Inversión del sujeto pasivo
J	Tiques
K	Rectificación errores registrales
L	Adquisiciones minoristas IGIC
M	IVA/IGIC pendiente devengar
O	Factura emitida en sustitución tiques
P	Adquisición intracomunitarias bienes
Q	Operación régimen espacial bienes usados
E	Arrendamiento local negocios
S	Subvenciones y otros
T	Cobros por cuenta de terceros
U	Operación de seguros
V	Compras de agencia viajes
W	Sujeto Ceuta y/o Melilla
X	Compensación Agricultura/Ganadería/Pesca
Z	Régimen Especial criterio caja

País residencia

Tabla A3	País residencia
Valores	Descripción
02	NIF_IVA extranjero
03	Pasaporte
04	Documento oficial de identificación expedido por el país o territorio de residencia
05	Certificado de residencia
06	Otro documento probatorio

Régimen facturas expedidas

Tabla A4	Régimen facturas expedidas
Valores	Descripción
01	Operación de régimen común
02	Exportación
03	Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados
04	Régimen especial oro de inversión
05	Régimen especial agencias de viajes
06	Régimen especial grupo de entidades en Iva
07	Régimen especial criterio de caja
08	Operaciones sujetas IPSI/IGIC
09	Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viajes
10	Cobros por cuenta de terceros de honorarios profesionales
11	Operaciones de arrendamiento local de negocio
12	Operaciones de arrendamiento de local de negocio no sujetos a retención
13	Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas y o sujetas a retención
14	Factura con Iva pendiente de devengo
15	Factura con Iva pendiente de devengo – operaciones de tracto sucesivo

Régimen facturas expedidas

Tabla A4	Régimen facturas recibidas
Valores	Descripción
01	Operación de régimen común
02	Operaciones por las que los empresarios satisfacen compensaciones rEAGYP
03	Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados
04	Régimen especial oro de inversión
05	Régimen especial agencias de viajes
06	Régimen especial grupo de entidades en Iva
07	Régimen especial criterio de caja
08	Operaciones sujetas IPSI/IGIC
09	Adquisiciones intracomunitarias de bienes y prestación de servicios
10	Compra de agencias de viajes
11	Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viaje
12	Operaciones de arrendamiento de local de negocio
13	Factura correspondiente a una importación (informada sin asociar a un DUA)

Situación inmuebles

Tabla A5	Situación del inmueble
Valores	Descripción
1	Inmueble con referencia catastral situado en cualquier punto del territorio español, excepto País Vasco y Navarra
2	Inmueble situado en la Comunidad Autónoma del País Vasco o en la Comunidad Foral de Navarra
3	Inmueble en cualquiera de las situaciones anteriores pero sin referencia catastral
4	Inmueble situado en el extranjero

Declarado intracomunitario

Tabla A6	Clave de declarado intracomunitario
Valores	Descripción
D	Declarante
R	Remitente

Países:

Anexo A7: Ver valores válidos según Agencia Tributaria

Tipos gravámenes/clave operación

Tabla A8	Tipos gravámenes/clave operación
Valores	Descripción
S1	Sujeta no exenta
S2	Sujeta no exenta – Inversión del sujeto pasivo
E1	Exenta por el articulo 20
E2	Exenta por el articulo 21
E3	Exenta por el articulo 22
E4	Exenta por el articulo 24
E5	Exenta por el articulo 25
E6	Exenta por Otros

Normas de funcionamiento:

Para todos los tipos de operación se tendrá que grabar la primera parte.

Los lotes se agruparán según las necesidades de cada compañía, no se incorporará ningún lote si cuando se hace la petición cualquiera de los lotes solicitados contiene algún error.

Cuando se trate de una operación nacional hay que identificar en el campo PAIISO el valor ES y el DNICIF correspondiente, este DNICIF será validado. Si por el contrario el PAIISO no es ES el DNICIF deberá dejarse en blanco y en su lugar deberán introducirse los campos IDEPAI y PAIRES.

Una factura no puede estar duplicada en el sistema, para ese tipo de operación.

Los campos obligatorios del primer bloque son:

• EMPRESA

• LOTE

• OPERACIÖN

• TIPO ACCIÓN

• EJERCICIO

• MES

• TIPO FACTURA

• Nº. FACTURA

• FECHA FACTURA

• CLAVE OPERACIÓN

• TIPO OPERACION

• DESCRIPCION

• RAZÓN SOCIAL

• RÉGIMEN

• TOTAL FACTURA

Si se trata de una factura que rectifica a otra, será obligatorio el TIPREC y NUMREC, además esta factura deberá existir en este tipo de operación

Alquileres:

Si es una factura expedida de alquileres, se tendrá que identificar el campo ALQUIL con un 1 y serán obligatorios los campos SITIMB y opcionalmente el REFCAT dependiendo del SITIMB. En cualquier otro caso el campo ALQUIL debe ser 0 y los demás campos en blanco.

Transmisión de inmuebles:

Si es un factura expedida por la transmisión de un inmueble, se tendrá que identificar el campo TRANSM con un 1 y será obligatorio el importe de la transmisión. En cualquier otro caso el campo ALQUIL debe ser 0 y el campo importe transmisión a cero.

Determinadas operación CEE:

Si se trata de alguna de las determinadas operaciones intracomunitarias que se tienen que declarar por separado, se tendrá que identificar el campo OPECEE con un 1 y el campo TIPDEC tendrá que contener el tipo declarante según la mencionada tabla, si el tipo de declarante no es D ó R el sistema emitirá un mensaje de error, así mismo si se identifica el país se comprobará que exista y sea de la comunidad.

En cualquier otro caso se deberá poner el campo OPECEE a 0 y dejar el resto de campo en blanco.

Bienes de inversión:

Si la operación se trata de un bien de inversión, se tendrá que identificar el bien mediante el campo IDEBIE.

Operaciones en metálico:

Si se trata de una operación de cobro en metálico, se tendrá que identificar el campo METALI con un 1 y el campo IMPMET será obligatorio, En cualquier otro caso se deberá poner el campo METALI a 0 y dejar el resto de campo en blanco.

Operaciones de Seguro:

Si se trata de una operación de seguro se tendrá que introducir el importe asegura.

Desglose de la operación:

Este fichero tiene previsto para una sola operación hasta 5 diferentes desgloses de impuesto, que deberán introducirse de la siguiente forma:

Base imponible: Obligatorio

% Iva: Obligatorio, si es 0, deberá identificarse como 0

Cuota Iva: Obligatorio y deberá cuadrar con el importe de la base multiplicado por el coeficiente, siempre se redondeará a 2 decimales.

Tipo recargo: Sólo si la operación lleva un recargo de equivalencia

Cuota recargo: Debe ser el importe de la cuota y si existe tipo de recargo deberá cuadrar con la base multiplicado por el tipo de recargo, siempre se redondeará a 2 decimales.

Tipo Gravamen: Opcional, si se introduce deberá existir en la tabla

Clave Operación: Opcional, si se introduce deberá existir en la tabla

Deducible: En todos los casos 0, excepto en facturas recibidas, que se pondrá dependiendo si la cuota es deducible o no, si es deducible deberá ponerse 1

Total Factura, deberá cuadrar con la suma de las bases, las cuotas y las cuotas de recargo.